Audyt wewnętrzny przeprowadzony w Służbie Inspekcji Pocztowej Stanów Zjednoczonych (United States Postal Inspection Service, USPIS) zaleca agencji opracowanie kompleksowego programu szkoleń kryptograficznych w celu zmniejszenia ryzyka podczas dochodzeń.
Ramię organów ścigania US Postal Service przeprowadziło wewnętrzny audyt sposobu, w jaki prowadzi dochodzenia związane z kryptowalutami i stwierdziło, że istnieje wiele możliwości jego poprawy. Należy zauważyć, że USPIS zajmował się tylko niewielką liczbą spraw związanych z kryptowalutami w ciągu dwóch analizowanych lat podatkowych – 2019 i 2020. Łącznie były to cztery zamknięte sprawy, w których inspektorzy pocztowi zajęli kryptowalutę jako dowód podczas dochodzenia i dziewięć innych spraw, które były prowadzone w ramach „Programu Funduszy Kryptowalutowych” USPIS, ustanowionego w 2017 roku. Program ten miał na celu określenie standardów i zasad, które mogą pomóc w rozliczaniu transakcji kryptowalutowych podczas dochodzeń i zmniejszyć związane z nimi ryzyko operacyjne. Jak podkreślono w raporcie, jest to szczególnie ważne, biorąc pod uwagę, że anonimowość transakcji kryptowalutowych i znaczne wahania wartości kryptowalut stwarzają możliwości nadużyć lub kradzieży, gdy są wykorzystywane podczas działań organów ścigania.
Pomimo niewielkiej liczby działań związanych z kryptowalutami, Urząd Generalnego Inspektora (OIG) USPS ustalił na początku 2021 roku, że konieczny jest audyt z własnej inicjatywy w świetle faktu, że kryptowaluty często mogą być preferowanym środkiem wymiany dla nielegalnych działań, takich jak kampanie oprogramowania ransomware, oszustwa internetowe czy pranie brudnych pieniędzy.
Oceniając operacje w ciągu dwóch analizowanych lat podatkowych, w raporcie z audytu stwierdzono brak znormalizowanego szkolenia dla pracowników USPIS w zakresie kryptowalut. Oznaczało to, że inspektorzy pocztowi, którzy prowadzili tajne dochodzenia i kupowali kryptowaluty w ramach swojej działalności, nie stosowali się do wytycznych ustanowionych w ramach Programu Funduszy Kryptowalutowych. Chociaż w niektórych przypadkach inspektorzy wykorzystywali program do rozliczania transakcji kryptograficznych, które przeprowadzają do celów dochodzeniowych, audyt wykazał, że istnieje wiele uzasadnionych przypadków, w których korzystanie z programu może nie być możliwe, ponieważ niektórzy dostawcy kryptowalut akceptują płatności tylko w formie konkretnych kryptowalut. W takich przypadkach inspektorzy musieli zażądać standardowych funduszy śledczych w postaci dolarów amerykańskich i byli osobiście odpowiedzialni za wszystkie konwersje kryptowalut i zarządzanie niewykorzystanymi funduszami śledczymi. To właśnie w tych scenariuszach audyt wykrył załamanie w komunikacji między kierownictwem a inspektorami, co oznacza, że obecnie kierownicy programu nie są w stanie rozliczyć całkowitej kwoty kryptowaluty wykorzystywanej do celów dochodzeniowych w ramach Inspekcji Pocztowej.
Audytorzy musieli zatem przeprowadzić ręczne wyszukiwanie słów kluczowych dla różnych terminów związanych z kryptowalutami, aby spróbować ustalić, czy krypto zostało użyte w niektórych przypadkach dochodzeniowych, znajdując 1064 unikalnych numerów spraw, które teraz będą musiały zostać ręcznie przejrzane.